直營店鋪財務制度范本5篇

在日益發展的時代，我們使用制度的場合越來越多，制度具有合理性和合法性，它是人們行為的依據，能起到規范行為的作用。下面是小編整理的直營店鋪財務制度，僅供參考，希望對你有所幫助。

直營店鋪財務制度【篇1】

(一)為加強直營店的財務工作，發揮財務在直營店經營管理和提高經濟效益中的作用，保證直營店資產安全完整。

(二)直營店財務人員要加強業務學習，不斷提高業務技能，保守秘密，忠于職守，做好本職工作。

(三)直營店設立會計崗位，負責管理餐廳現金。

(四)直營店財務職責:

1、認真貫徹執行公司有關的財務管理制度;

2、按公司規定做好財務核算，及時向公司財務匯報工作;

(五)對直營店的各種財務會計資料，如:收銀單，銷售日報表，銷售周報表，交款憑證，帳簿，繳納憑證，重要的經濟合同等合計資料，應及時收集歸類，入帳或歸檔。未經公司批準，不得銷毀。

(六)財務人員工作調動或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續沒有辦清交接手續的，不得離職。

(七)會計工作職責

1、每日定時上繳與去當地指定銀行存款

2、每周統計員工工時上繳店經理審核

3、每周統計餐廳所發生費用上報公司

4、對每日的營業額負責任

5、建立并保留餐廳營運狀況記錄表

6、核算當月餐廳人員薪資

7、.控制好各項費用的增加，合理正規使用餐廳零用金

(八)日常會計工作執行事項

1、公司物流可配送或申領的物品購買一律不做報銷;

2、開鋪當班經理一次性統計當日所需購買的營運物料，盡量做到同一種物料一次性/一張單會計做控制把關；

3、分析日常不正常的單據費用報銷如原本3天報銷1瓶煤氣，現兩天報銷2瓶煤氣會計報銷做分析控制，店長審核;

4、日常購買零星物料單據:請注明單位，數量，單價，否不做報銷;

5、日常交通費報銷:報銷金額與票面值要相符或者票面值高于報銷額，但要背面要注明實報是多少金額電腦車票報銷的日期，行程與實際要相符，否則給報銷;

6、屬正常交通費報銷，只按公交車車費報銷;日常餐廳管理不當所產生的寄貨車費一律不做報銷;

7、餐廳日常20元以內的單項維修費用店長審核報銷;餐廳日常20元以上的單項維修費用申報公司營運部，否則不報;餐廳日常的維修費用需簽呈上報審批的，單據在報銷時必須附;部本部審批的簽呈一同貼上，方可報銷;

8、餐廳會計有責任保全餐廳備用金的完整，任何人不得且無權利在備用金柜或保險柜內借取現金;

9、餐廳會計每日必須審核各當班經理所購入的單據是否合理，若出現不合理的單據，會計當事人有權退回給其購買人，若是不能報銷的單據，其購買人必須填回其相應的金額給會計;

10、周報銷:會計在做周報銷時，必須在每周的星期天當天做完，保證在周二早上將報銷單據送到總部，否則逾期不能報銷的單據由餐廳店長和會計自行負責;

11、店長有責任審核單據時做到任一單據的完整性，并且簽名，及簽上日期;

12、餐廳會計有責任做到每日單據一審核，每周單據一報銷，以便達到會計報銷的準確性;

13、餐廳會計在每月25日當天必須做到單據一報銷，并且在次日早上12:00前將報銷單及匯款單交至總部出納處;

14、會計有責任做到工時每日一小計及輸入電腦做統計，每周一統計及分析，以便做到工時工資的合理控制;

15、會計有責任做到工時的真實性，及任一管理組出勤天數的真實性來核算工資。

直營店鋪財務制度【篇2】

為了進一步嚴肅財經紀律，加強機關財務管理，達到節減支出、合理負擔、保障各項工作正常運轉的目的，特制定本制度。

一、公用經費實行“厲行節約，量入為出；保證重點，兼顧其他；統一管理，嚴格審批”的管理辦法。

二、委機關各科室業務費開支一律集中由局財務室管理，各科室不得自行設立現金和費用支出賬戶。委財務室必須在每月10日前向局領導通報上月經費收支情況，正確反映收支結果，定期進行財務分析。

三、委各項經費支出，堅持先報告后審批，先批后用的原則，實行書記“一支筆”審批。每張票據有經手人、審批人，做到手續齊全。

四、嚴格現金管理。發生現金業務時，必須實行規定范圍內提取現金額度。庫存現金嚴格執行有關部門規定的限額。

五、加強銀行存款賬戶管理。辦理存入業務時，經辦人要對票據進行審核，審核無誤后方可填制記賬憑證；辦理支付業務時，經辦人要憑經過領導審批、審核、經手人簽字（或蓋章）的票據辦理轉款；辦理撥款業務時，經辦人員要根據計劃，憑經過領導審批、股長審核的收款單位收據辦理撥款；辦理結算業務時，經辦人要憑經過收款單位領導審批，代辦員、經手人簽字（或蓋章），主任審核簽字的票據辦理付款。并提高對原始憑證審核管理，隨時向主管領導提供存款余額等信息。

六、嚴格財務審批程序。各類專項撥款、指標外撥款必須經縣領導、委領導審批，各項指標內撥款必須經委領導。

七、加強印鑒、支票管理。財務印鑒、支票管理實行內控制度。財務公章、轉賬支票由會計保管；

八、杜絕借用公款。凡委機關干部、職工因公出差或其他特殊情況需要借用公款的，需本人自行墊付，公事結束后將原始憑證按時上交財務，并按財務規定執行報銷。

九、辦公用品由辦公室統一采購。各股室無自行采購權。小額采購辦公用品，由辦公室人員采購；各科室特殊需要的大額物品，由相關科室提出申請，經分管書記同意，書記批準。

十、加強財務監督。財會人員必須嚴格執行《會計法》，以身作則，遵守各項規章制度和財經紀律。發現違反本財務制度的行為，視其情節給予責任人相應的紀律處分，通報批評并取消相關科室、相關責任人當年評先、評優資格。

直營店鋪財務制度【篇3】

為嚴肅財經紀律，規范財務管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有關財務管理規定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。

一、辦公室在每年的財政經費下達后，將經費措施及支出項目、支出數額計劃向領導辦公會報告，提交領導辦公會討論審議通過。

二、半年時由

財務負責同志(來源：）及報賬員將半年的收支情況、計劃執行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出項目，增加開支的透明度。

三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統一安排掌握，其他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經費支出情況。

四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽注審核意見，提交單位領導審批后方可報銷。票據上臺照、內容（事項）、品名、規格、數量、單價、價款、經辦人、審核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。

五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單位領導簽注意見和辦公室負責人審核簽字后，按照審簽數額借款。事后，須在十個工作日內履行報銷手續，抽調借據。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。

六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支項目和支出計劃，嚴格按照計劃控制執行。

七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執行。

直營店鋪財務制度【篇4】

一、堅持來客對口接待。上級業務主管部門，一般由對口業務股室負責接待，陪客人數一般限制在1D3人，嚴禁一客多陪。

二、堅持精簡節約，杜絕鋪張浪費，不抽名煙、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐標準。

三、堅持來客接待審批制度。凡來客接待均由有關業務股室向主管領導提出申請，向局長提交“來客接待審批單”，局長簽署同意后方準接待，否則有關費用由接待人自費。

四、堅持來客接待由主管局長和秘書股統一安排。

1、成立司機班，由后勤統一管理。

2、小型轎車司機每月定補100元，微型面包司機每月定補50元。設年終安全獎每人300元。

3、司機下午5點半交汽車鑰匙，早8點領鑰匙。

4、每天晚上留一司機值班，（接送領導和路政值班，按司機值班編排）。

5、車輛限額加油：桑塔那、昌河每月200升，長安之星每月250升。由總務跟車加油。

6、修車由司機申請，班長和股室領導把關，主管領導同意，經局長審批后，總務跟車修理。

7、實行每月一日例會制，司機做好行車記錄。

8、其它事項仍按公路局（20__）52號文件和安全合同及原車輛管理制度執行。

9、本制度自20__年6月1日施行，施行后由全局干部職工監督，舉報一次經核實后獎舉報人現金50元，并為舉報人保密。

直營店鋪財務制度【篇5】

根據《會計法》和上級有關加強財務管理的要求，結合本單位實際，特制訂本制度。

一、x按上級規定設立兼職會計、出納人員，負責所有收支帳務，做到依法立帳、正確核算、嚴格管理。

二、經費管理

1、經費管理嚴格按照財經制度的有關政策規定執行，實行統一管理，由局長“一支筆”審批。

2、建立健全會議報表制度，財務人員每月向局長報送財務報表及財務收支情況。

三、費用開支報銷程序：開支計劃請示―局長同意―經辦人辦理―辦公室主任核實―分管領導審核―局長審批―出納付款。

1、旅差費：工作人員因公出差，到辦公室登記，差旅費報銷實行每月按規定標準填報一次，辦公室主任簽字證明，分管領導審核，局長審批后方可報銷，任何人不得虛報、謊報、否則，將按財經紀律從嚴查處。

2、文英復印費：由辦公室統一管理，需要在外加工趕制的，由辦公室在指定地點統一結算，辦公室主任證明，由分管領導審核，局長審批后列支。

3、通訊費：按區委、政府的文件規定標準予以報銷，超額部分自理;單位電話費、郵寄費憑正規發票和憑證報銷，辦公室具體承辦。

4、招待費：各種接待，須事前向局長請示，經同意后由辦公室主任經手在標準內開支;標準由局長確定。凡不事前請示或超標開支的由經手人自負。

5、小車修理費。小車修理由辦公室主任會同駕駛員一同到修車單位修理，商定的修理昆山須事前向局長請示，同意后方可修理。

6、現金管理：工作人員因公出差需借用公款的，須履行借款手續，經局長審批后出納方可借款，公事辦完后回單位5天內必須結清手續。出納員要加強現金保管，嚴禁現金丟失和被盜，對現金不存銀行、私自放在辦公室而被盜，后果自負;出納員不得挪用、貪污公款，不能“白條頂庫”，違者予以紀律處分。

7、工作人員不準用單位資產等為他人或其它單位提供任何擔保。

8、票據管理。__使用的票據一律使用財政局統一印制的專用據。不得白條收款。購買和使用票據必須建立臺帳，登記經手人，每月結一次帳據，每年十二月底由辦公室負責組織專項清查使用情況，并將結果上報局長。

9、單位任何經費的開支，未經領導同意，先斬后奏擅自決定發生的費用及白條報銷費用，一律不予以審批報銷做帳。購買辦公物品和生活招待產生的費用原則上由兩人以上經手。

10、公共財物管理。財物分為固定財物和日常辦公用品管理。固定財物有小車、辦公桌椅、文件柜、保險柜、沙發、茶幾、空調機、電話機、飲水機、電腦設施等;日常辦公用品有紙、筆、墨水、文具、書籍、電腦打印機耗材等，由辦公室統一購置并負責日常登記管理。每年底由辦公室對固定財產進行一次清理。

購置辦公用品必須嚴格執行審批制度。日常辦公用品由各室、股、隊提出計劃，報領導同意后由辦公室統一購買，部門領用登記。