2023年資金計劃匯報資金計劃完成情況

由 故事會 分享時間：2024-05-13 15:06:37 加入收藏我要投稿點贊

光陰的迅速，一眨眼就過去了，很快就要開展新的工作了，來為今后的學習制定一份計劃。相信許多人會覺得計劃很難寫？下面我幫大家找尋并整理了一些優秀的計劃書范文，我們一起來了解一下吧。

資金計劃匯報資金計劃完成情況篇一

我常把精明的交易者比喻成專業賭徒，因為這兩類人有很多共同點，并通常也都是贏家。除了完全掌握概率與勝算之外，職業賭徒還引用完整的資金管理法則。他們不愿承擔無必要的風險，知道何時擁有勝算。勝算越高，所下的賭注也越大。如果根本沒有勝算，也就不下注。他們知道如何保護既有獲利；手氣不好時，也知道鳴金收兵。嚴格遵守這種紀律，讓他們可以隨時參加賭局。

一些杰出的交易者本就是職業賭徒，后來才轉行到金融交易市場。當理查得·丹尼斯招募忍者龜的時候，職業賭徒與橋牌選手就是他最愛招募的對象之一。成功的賭徒與成功的交易者之間，存在一項共通點：他們都知道如何評估風險，并依此而下注。

所謂賭徒，并非指那些喜歡賭博的人，而是指那些靠著賭博為生的人。大多數人都是賭桌上的輸家。這是明顯的事實。可是，職業賭徒具備較嚴格的紀律，他們知道如何評估概率。他們賭得很精明，不會為追求刺激而進場，他們只是想賺錢或謀取生計。他們通常都討厭風險，不愿接受負數的期望報酬。專業交易者只期待穩定的打擊率，不會刻意追求全壘打。如果勝算不站在他們這邊，就不會只因為桌上的賭金很多而冒險。只要情況合理，真正的賭徒并不在意輸錢。他們知道輸錢是贏得成功的必要步驟之一。只要行為正確，輸錢就不是問題。他們不會急著想在下一把就全部撈回來。他們知道只要嚴格遵循法則，就能成為穩定的贏家。在21點的賭桌上，如果拿到兩張a分，就應該拆開而加倍下注；萬一沒有贏錢，也不該覺得氣餒，因為抉擇是完全正確的。長期而言，這類的下注最后仍然會贏錢，因為其期望值為正數。

真正的賭徒也知道，他們沒有必要每把牌都跟。如果勝算明顯不高，就自我克制而不跟進。或許會覺得有點無趣，但面前的籌碼絕不會少。愚蠢的賭徒會每把都下注，笨拙的交易者則會永遠都留在場內，即使勝算明顯不高也是如此。一般來說，只有業余的交易者才會經常使詐。專業賭徒很少使詐，通常都是贏面居高時才會下注，否則就不跟進。職業賭徒都有準備周全的行動計劃與資金管理計劃。他們不假思索的就知道該如何應對每種情況。勝算越高，賭金也越大。當手氣很順時，他們未必會加碼。專業賭徒很少會因穩贏的感覺或第六感而增加賭金。他們只會根據勝算高低來調整賭金。對于一般金融市場交易者來說，職業賭徒的行為模式有很多值得學習之處。

職業賭徒的一些行為特征，值得金融交易者模仿之處：

◇不會輸錢搏大。

◇ 隨著勝算高低而調整賭金。

◇ 知道每把牌的風險報酬比率。

◇ 知道何時應該退出。

◇ 除非擁有合理勝算，否則不跟進。

◇不怕輸錢。

◇知道在哪種情況下輸錢。

◇具備嚴格的紀律規范。

◇準備行動計劃。

◇ 知道如何管理資金。

更重要的是，職業賭徒知道何時應該放手，何時應該退出，何時應該走開，何時應該逃跑。

資金管理計劃的重要性

資金管理計劃往往是區別贏家與輸家的關鍵。無論你是什么類型的交易者，也不管你采用趨勢跟蹤系統或反轉系統、是短線交易者或長期投資人、運用純機械性系統或主觀判斷，如果遵循嚴格的資金管理計劃，就比較可能成功。很多交易者根本沒有資金管理計劃，即使有，可能也不知道如何遵循。如果你不知道如何管理交易資本，總是靠運氣，那也沒有機會在金融市場賺大錢。

一般技術分析書籍經常忽略或不太重視資金管理的問題。我們可以看到很多討論技術分析、選擇權，甚至交易心理學的著作，但很少看到專門討論資金管理的書籍。然而，資金管理經常是決定交易成敗的關鍵所在。即使你擁有全世界最好的交易系統，除非知道如何管理資金，否則很可能還是免不了失敗。過去我曾經擁有一些不錯的系統，但始終不能有效處理資金管理與風險。雖然偶爾還是能賺錢，但只要承擔過多風險，或是碰到一些逆境，就很快連本帶利的輸掉。

反之，即使交易系統不怎么高明，但只要掌握資金管理技巧，仍能維持贏面。換言之，只要有健全的資金管理計劃，任何不太離譜的交易系統都能夠成功。只要適當管理風險，最單純的系統也能夠獲得理想績效。缺少資金管理能力，交易的路途將會變得很艱難。本章剩余部分準備討論資金管理計劃，下一章則說明資金管理技巧如何運用于交易。

我常把資金管理計劃比喻為汽車的剎車系統。每個18歲的年輕小伙子，都會炫耀自己車子的速度。他的車子或許跑得很快，但除非有很好的剎車系統，否則最后還是免不了發生車禍。話說回來，我的母親駕駛一輛老式的卡迪拉克，每小時跑40英里，但她對于剎車的關心程度，遠超過汽車的其他性能。所以，汽車保險杠上不曾碰掉過漆。這與資金管理之間有什么關系呢？一套交易系統的賺錢能力或許讓你印象深刻，但資金管理才是讓你避免破產而成為真正贏家的關鍵。

資金管理：所有贏家的共通之處

如何尋找進場點，只是湊成拼圖的一小塊圖片而已；如何尋找出場點，是另一小塊圖片；至于如何管理風險，其對于最后成敗的影響，則更甚于如何尋找進場點與出場點。可是，在交易者眼里，資金管理與風險參數設定，卻永遠是最不重要的問題。人們總是花太多時間觀察走勢圖或測試交易系統，完全忽略了資金管理問題。系統發展過程中，某些人完全專注于技術指標，根本不理會交易部位規模，但部位規模往往是決定交易者成敗的關鍵因素。了解如何管理資金，其困難程度更超過研讀走勢圖、建立部位或設定止損。經過11年的市場洗禮之后，資金管理仍然是我最大的弱點所在。

我相信資金管理的重要性，更甚于挑選交易對象。如果你曾讀過《金融怪杰》這本書，或聽過任何杰出交易者的講演，應該發現每位交易者都運用不同的方法：有些人留意趨勢，有些人挑選反轉系統，有些人偏愛短線進出，另一些人則長期持有，還有一些人從事差價交易。但所有交易好手都有一個共同點，他們都采用嚴格的資金管理計劃，而且都認同這是他們之所以成功的關鍵。

資金管理的目的資金管理的目的很單純：在非常不好的交易或連續虧損之后，仍然有能力留在市場從事交易。學習如何管理風險，有助于交易者保護珍貴的資本，使其禁得起正常的連續虧損。掌握資金管理的竅門之后，就能忍受15筆連續虧損，然后在兩筆交易中挽回先前所有的損失。反之，如果沒有資金管理計劃，即使在15筆連續獲利之后，也可能因為兩筆虧損交易而破產，因為他不了解如何控制風險。缺乏健全的資金管理方法，交易者將不知道禁得起哪種程度的虧損，只要幾筆失敗交易就可能讓賬戶報廢。

大約15年前，我閱讀狄更斯的《大衛·科波菲爾》，對其中一段對白印象很深。麥考伯曾經提供一些有關資金管理的建議給年輕的大衛：大衛，我的另一個建議。麥考伯說，如果每年收入20鎊，而每年花費19鎊，你會很高興。反之，如果每年收入20鎊，每年支出21鎊，你會很窮困。花朵會凋謝、葉子會枯萎，每天都非常悲慘。總之，你將永遠失敗，就像我一樣。

簡單地說，如果收入多于支出（虧損），就沒有問題；如果支出（虧損）超過收入，那就完了。把這項原則引用到金融交易里，也能同樣成功。順便說一下，如果你還沒有看過《大衛·科波菲爾》，可以找時間閱讀這本書，保證值得一讀。

保障交易資本 

交易成功的關鍵是要如何控制損失，使其金額不超過獲利。對于很多交易者來說，學習怎樣認賠是很困難的，但他們了解一件事實：一筆交易虧損30美元，總好過虧損1 000美元。請注意，真正的制勝點，通常不在于如何擴大獲利，而在于如何控制損失。如果讀者還記得第一章強調的資本保障觀念，就能永遠活躍于市場。過去，我總會在記事簿上寫保障資本。現在，這4個醒目的大字就貼在電腦屏幕旁。我必須隨時提醒自己，尤其是出現不尋常的虧損時。

如果交易賬戶爆掉，我相信問題絕對是資金管理不當，沒有珍惜交易資本。當然，欠缺交易技巧可能也是導致失敗的部分原因，但最大的問題必定是資金管理方法與風險控制。無資本，就無交易，因此絕對不可承擔過多風險。

資金管理計劃的內容

資金管理計劃的內容很多，包括：整個風險承擔，每筆交易承當的風險程度，何時該更積極承擔風險，任何特定時刻所能夠承擔的最大風險，風險暴露程度，何時應該認賠，如何設定部位規模，如何進行加碼等。出場策略應反映資金管理方法，因為止損與部位規模是取決于當時市場狀況與個人風險偏好。交易部位的合約口數，對于操作績效影響很大。資本大小將決定你能夠承擔的風險程度。5萬美元的賬戶，禁得起每筆交易損失1 000美元。但起始資本如果只有3萬美元，不論該筆交易看起來多么具有潛能，都不適合承擔相同風險。

風險水平

除了健全的資金管理計劃之外，杰出交易者的風險容忍程度通常都偏低。最佳交易者并不是那些偶爾賺最多錢的人，而是那些總是賠最少的人。風險容忍程度越低，越可能成為杰出交易者，因為他們不會挖一個很深的洞讓自己跳進去。他們的賺錢能力或許不如其他交易者，但操作績效穩定。

專業交易機構內，那些可運用資本較多的交易者，并不是那些賺最多錢的人，而是那些萬一發生虧損而損失程度最少的人。對于那些態度保守而能夠控制損失的人，管理當局比較放心，愿意較大的授權。至于那些績效大起大落的交易者，通常比較危險，萬一交易不順利，可能對公司造成重大傷害。

個人的風險容忍程度，我不知道是否有改變的可能性。過去幾年以來，我不斷嘗試調降自己所愿意接受的風險，結果并不令人滿意。雖然有些改善，但我承擔的風險仍超過一般人。如果你總是承擔過大的風險，務必要了解自己在這方面的問題，然后想辦法處理。擬訂資金管理計劃的過程中，必須壓低風險容忍程度，并嚴格遵守。可是，風險參數也不宜設定太低。如果你無法執行，任何計劃都是多余的。

了解自己可以承擔多少風險

實際進行交易之前，必須擬訂風險管理計劃。這是指你在任何時候所愿意接受的最大損失程度。無論哪個市場，你必須設定自己愿意接受的最大風險，或所愿意承擔的最大損失。你必須計算，自己所能容忍最大損失占總交易資本的百分率。也必須清楚，總體部位在任何時候所愿意承擔的最大風險，以及認賠水平。換言之，如果某天（某星期或其他時間單位）發生x美元的損失，你就結束所有部位（最起碼也要結束虧損部位）。這種認賠情況一旦發生，最好暫時休息一段時間，讓自己稍微冷靜后重新出發。短線交易者應該設定每天所允許出現的最大損失。一旦出現這種損失，不妨暫停交易，到外面走一走。我曾經連續3個星期幾乎每天都出現這類情況，于是，我給自己放了一個星期的假。休假回來之后，頭腦又恢復清醒。

你也要知道何時應該調整風險。只要市場狀況發生變動，風險通常也會隨之變動。所以，你必須根據市場狀況調整風險程度。某些交易機會的勝算較高，或許應該承受較大的風險，建立較大的部位。如果幾分鐘之后將公布重大消息，行情波動轉劇。在這種情況下，由于風險增大，你應該考慮出場或減少部位的暴露風險。隨著風險提高，除非減少部位規模，否則整體風險暴露程度將超過預期水平。

不要受到最近交易結果的影響

交易不順利時，一些人會有拼一把的念頭。可一旦情況失控,交易者可能會不知所措，或完全忘掉應有的資金管理原則而準備背水一戰。例如，剛開始，交易者可能建立資金管理法則允許2口合約部位。如發展不順，交易者可能忽略止損與資金管理計劃，因為他不想認賠出場。情況越惡化，越急著想挽回。于是，出現一些愚蠢的想法（我也曾經如此），準備交易4口合約。因為除非擴大交易規模，否則很不容易挽回先前的虧損。如果仍然繼續持有原先的部位，甚至可能考慮加碼，因為如果在1 351.00都愿意買進的話，在1 334.50更應該買進。何況價格已經跌無可跌了。

如果部位規模從來沒有超過2口合約，就千萬不要因為先前的虧損而交易2口以上的合約。部位規模絕對不可超過資金管理計劃所允許的程度。如果你發現自己正在這么做，立刻停止，好好想像自己正在做什么傻事。絕對不可違背資金管理計劃，為挽回先前的損失而冒險行事。

同理，當交易手氣特別順時，也不要出現無敵的想法，自以為不需再受制于資金管理原則。如果因為得意而忽略風險控制，很可能出現樂極生悲的結果，重大虧損往往出現在連續獲利之后。所以，不論交易特別順利或不順利，都要嚴格遵守資金管理計劃，不要讓最近的交易結果影響后續的交易。

準備充裕的交易資本

此處還有一個資金管理的主題，但這與個人理財的關聯程度超過交易。務必確定你有充裕的資金從事交易。著手進行交易之前，應該準備好交易所需的資金，一般生活費用最好完全不要與交易賬戶發生關聯。你是否打算依靠交易賬戶維持生活，同時又希望交易能夠有所進展？如果有這種打算，交易賬戶恐怕就很難成長。你不該由交易賬戶撥錢支付日常賬單，否則必然會嚴重干擾交易。當我決定不再由交易賬戶撥錢支付賬單之后，馬上就覺得松了一口氣。放下這方面的財務重擔，也就有一定要賺錢的緊迫感。這對于交易有積極影響，賺錢也變得比較容易。通過交易賺錢，原本已經夠難了；如果日常生活還必須由交易賬戶負責，絕對不會有所幫助。即使你準備了一些資金供交易所用，仍然必須考慮資金額度是否足夠。如資金不足，可能只是浪費。交易者必須確定自己能承受連續虧損，包括非常嚴重的連續虧損在內，而不至于影響未來的交易能力。這也是為什么你必須利用歷史資料測試交易系統的原因，你才能大致了解交易系統可能發生多么嚴重的最大連續虧損。相信我，這類連續損失或最大連續虧損都會實際發生，所以務必要有心理與物質的準備。

小額賬戶

我發現，小額賬戶交易者的冒險精神，顯然超過大額賬戶。類似的情況也發生在小賭徒身上。他們自以為沒有什么可損失，即使全部都輸光，也沒什么了不起。小額賬戶必須更謹慎，對于風險控制必須更小心，因為他們沒有犯錯的本錢。可是，實際的情況經常相反，小額賬戶往往都不考慮部位規模的問題，認為資金管理并不適用，因為他們根本無能為力。他們把資金的50％投入交易，因為別無選擇。把所有的雞蛋擺在同一個籃子里，萬一籃子破了，后果恐怕不堪設想。他們認為如果擁有10萬美元，他們就會分散風險，每筆交易投入的資金不會超過總資本的2％，因為書上都是這么寫的。可是，他們畢竟只有5 000美元，但每個部位同樣投入2 000美元（換言之，10萬美元的2％）。我們很容易判斷這些人的成功機會究竟如何。只要連續出現2~3筆虧損，這些小額賬戶很可能就被勾銷了，對于10萬美元的賬戶來說，同樣的損失根本不至于傷筋動骨。如果你可運用的資金很有限，而且又必須從事交易，絕對不要輕視資金管理的重要性，必須確定自己可承受的可能出現的連續虧損。相對于交易資本來說，每筆交易承擔的風險不要太高。

交易策略的獲利期望值必須是正數

除非交易系統的獲利期望值是正數，否則任何資金管理方法或部位規模策略都不能讓你獲利。賭場與彩票的莊家都擁有正數的獲利期望值，所以賭客們不論運用什么策略，莊家都是長期的贏家。沒錯，某些賭客也會贏，但莊家根本不在意個別賭客的輸贏，他們所在意的是整體結果。只要賭客們不斷下注，莊家一定會贏，因為他們擁有勝算，因為他們的獲利期望值為正數。

交易情況也是如此。如果交易系統的獲利期望值為正數，長期而言就能賺錢。反之，如果獲利期望值為負數，就不必浪費精力了，因為賺錢的機會很渺茫。一般來說，通過歷史測試就可以知道交易系統是否具備正數的獲利期望值。如果某套系統不適用于過去，應該也不適用于未來。系統的獲利期望值為正數，并不代表該系統的信號有半數以上能夠賺錢，這只意味著該系統的總獲利超過總虧損。不要擔心系統的勝率問題，即使勝率只有30％，系統還是可能賺錢。舉例來說，如果交易系統的勝率是30％，成功交易平均獲利800美元，失敗交易平均虧損300美元，獲利期望值為……換言之，每筆交易的獲利期望值為30美元。雖然30美元或許只能勉強支付傭金費用而已，但至少是一個起點。你必須想法提高每筆交易的獲利期望值，否則該系統就不值得嘗試。怎么才能辦到呢？想辦法讓成功交易的獲利擴大，或降低失敗交易的損失，要不然只有提高系統勝率。除非系統的獲利期望值能夠從容應付傭金與滑移價差，否則就不要運用于交易，另外尋找更適用的策略。

成為最佳交易者

如果想成為最佳交易者，就必須了解資金管理的重要性，而且能夠運用適當的風險控制方法，來保障珍貴的交易資本。資金管理可能是決定交易勝敗的最重要單一因素。找到適當機會，建立適當部位，只不過是交易程序的一部分；除非知道如何管理資本，否則就很難成功。所謂的風險管理，并不只是在部位建立之后，控制可能發生的損失；實際進行交易前，也有很多必須準備的相關工作。你必須算清自己能夠或愿意承受多少風險，評估整體部位所能夠投入的總資金額度，以及每筆交易的最大資金規模。你必須清楚每個部位最多能夠持有幾口合約。還必須預先設定每天能夠發生的最大損失。一旦損失到達預定水平，就應該暫停交易，讓頭腦冷靜下來。資金管理計劃為什么重要？因為它可以確保交易賬戶不至于破產，讓你明天還可以繼續進場從事交易。另外，必須確定交易系統的獲利期望值是正數，否則不論多精明的資金管理也不可能讓你長期獲利。最后要注意，如果你不能嚴格遵守，即使是最高明的資金管理策略也不能幫助你。只要你想在金融交易市場獲得成功，首先就必須培養嚴格的紀律規范。

精明的交易者就是那些知道如何控制風險的人。其他人偶爾或許能賺更多，但唯有懂得控制風險的人，才能持續一貫的操作績效。隨時掌握風險狀況，并依此調整部位規模，通常就不會讓虧損失控。重復強調：真正的輸贏關鍵，不在于如何擴大獲利，而在于如何控制損失。有效的交易系統，勝率通常低于50％，所以控制風險就成為關鍵。

缺乏或誤用資金管理計劃的危險：

1.交易賬戶破產。

2.不知道應該承擔多少風險。

3.完全沒有風險概念。

4.不知道何時應該停止。

5.采用獲利期望值為負數的交易系統。

6.承擔你不堪重負的風險。

7.沒有依據情況需要來調整風險。

8.沒有嚴格遵守計劃的紀律。

9.因為大輸或大贏而沖昏頭腦，不受風險參數控制。

10.不相信自己會遇到最大連續虧損。

資金管理計劃的重要性：

1.嚴格的資金管理，是杰出交易者的共通點。

2.資金管理讓你得以保障珍貴的交易資本。

3.資金管理讓你了解自己能夠承受多少風險。

4.資金管理讓你有處理最糟糕情況的準備。

5.資金管理協助你控制虧損。

6.資金管理讓你知道最多持有幾口合約。

7.資金管理協助你準備充裕的交易資本。

8.資金管理可以避免交易賬戶破產。

9.資金管理協助你設定合理的交易目標。

10.資金管理讓你明確知道什么時候應該退場。

11.資金管理可以避免賭博心態。

12.資金管理可以協助你設定所允許發生的最大虧損。

值得提醒自己的一些問題：

1.我是否有明確的資金管理計劃？

2.我是否知道自己可以承擔多少風險？

3.我的交易資本是否充裕？

4.我的交易系統是否具有正數的獲利期望值？

5.我有沒有嚴格遵守計劃？

資金計劃匯報資金計劃完成情況篇二

關于資金計劃的報告

一、資金計劃在財務管理中的地位

財務管理主要是管理資金，對于貨幣資金本身的管理，主要是收入、支出、盤點、對賬和內部控制等方面的日常管理。連接各項財務管理活動的紐帶是資金計劃，資金計劃是預算的具體執行形式和動態調整的結果，其制定和執行過程就是預算的實際完成過程。資金計劃關鍵環節為資金計劃的匯總平衡、審批下達和執行。資金計劃管理是財務管理協調的工具和控制標準，各部門(系)必須協調一致，才能最大限度地實現財務管理目標。如果實際情況與財務計劃偏離太遠，必將影響項目正常的運行。

二、目前我公司項目資金管理的問題

（一）沒有資金計劃，或形同虛設。

很多項目部連基本的資金計劃管理也沒有，即使有也未能遵照執行，只是形同虛設。部分項目部雖然制定了財務預算管理，但由于種種原因，財務預算管理應有的嚴肅性和剛性尊嚴無法維護，員工對財務預算管理缺乏正確的認識，感到財務預算管理不過如此而已。

（二）計劃執行不力，人為干擾多。

資金計劃執行力較差，這是資金計劃管理的一個普遍現象。一方面是因為資金計劃是面向未來的計劃，在實際執行時會遇到突發因素，這樣講雖然有一定的道理，但是必須客觀地分析這種“突發因素”的真實性。要考察非突發因素影響下的財務預算管理是否得到了執行，如果得到了執行，那么“突發因素”對財務預算管理的影響是非常有限的，也符合財務預算管理的靈活性特征。而實際上財務預算管理執行不力的真正原因絕不是“突發因素”；另一方面是因為執行者(領導、系部、各職能部門)的主觀原因，其中尤其是項目部主要領導對財務預算管理的“靈活性”干預，這種來自人為的干擾，造成了資金計劃難以執行。

（三）收入來源不穩定，預測準確性差。

很多項目收入來源的不穩定因素造成資金收入預算準確性差，項目人員應加強與業主（甲方）的溝通，采取項目責任制，督促項目收入及時準確的到達公司賬戶。

（四）支出計劃性較差，協調難度大。

一些項目在開支上存在很大隨意性，使得支出計劃很難實際執行。

三、針對資金計劃管理出現的問題，可采取以下對策：

（一）按照項目情況，綜合考慮項目是否采取資金計劃

根據項目中標金額大小、是否業主實施、工期長短等項目相關因素，在項目工程中標后由公司領導決定是否該項目介入資金管理計劃。

（二）嚴格執行公司資金計劃管理規定

確定項目采用資金計劃時，項目資金支付應嚴格按照公司規定，未在計劃內的項目或未批準的支付金額，項目當月不能支付；在資金計劃之內的款項支付，按既定的流程審批同意后，方可支付。確實有特殊情況的先請示公司領導，待領導批準后再辦理。

（三）每月編制資金計劃表，滿足施工生產需要

每月月末，項目負責人應根據施工組織計劃、物資采購計劃、工資計劃、現場經費使用計劃和上交款比例等計算并編制下月資金使用計劃表，交公司財務管理中心匯總審批后報公司領導審批。

因資金計劃不可能是某個部門就能編出來的，它需要項目部各個成員相互協作，因此財務部平時應注意加強與其他各部門之間的協調、溝通，以使資金計劃能夠反映實際的情況。

（四）加強大額支出管理

對于大額支出，一方面要加強計劃管理，在資金計劃年度內應考慮到可能的大額支出事項，并對資金計劃做詳細預算，因為對于大額支出沒有作出資金計劃，就會對整個資金計劃執行的效力大打折扣；另一方面，應建立大額支出保險資金儲備，資金計劃是對未來的規劃，未來總是具有不可預見性，為了防范這種風險，應根據往年資金計劃的經驗值，在資金計劃中列出不可預見大額支出的計劃，保持一定的大額支出保險儲備，這樣，即使發生沒有計劃的大額事項開支，也可以有資金計劃來源。

（五）合理安排資金支付的時間，提高資金使用效率

因現階段各項目施工生產任務重、工期緊，為保證施工產值任務的順利完成，資金支付應相對及時。在此前提下，應盡量延后應付款項的支付。

因為資金的使用是有成本的，在保證施工生產順利進行的前提下，我們應盡量做到提前收回應收款項，延后支付應付款項。

1、預付賬款回收計劃：預付賬款平均占用額應嚴格控制在存貨總額5%左右，預付賬款要及時沖賬，避免重復付款，防止發生不能收回情況。要嚴格落實責任人，在可能情況下盡量減少預付款項，以降低經營風險。

2、應收賬款回收計劃：應收賬款應控制在營業收入的5%—10%以內，并做到一年之內回收，防止長期拖欠。對已形成的長期拖欠，要制定催收計劃，由專人負責催收；應收賬款占用過多的項目，應由項目領導親自掛帥，相關部門負責人負責限期收回，回收困難的要通過多種方法，包括通過法律程序加以解決。

3、其他應收款回收計劃：必須嚴格控制其他應收款的發生。財務部門要通過分析年初余額形成原因，逐項清理；業務經辦部門應按季度、月度制定其他應收款回收計劃，由專人負責及時回收；項目財務負責人應親自檢查此項工作，及時向項目負責人匯報工作進展情況。

（六）根據實際情況調整資金計劃

因計劃與實際始終有一定的差距，因此計劃應當根據實際情況不斷地修正，以盡量與實際情況向吻合。項目部每月應認真分析上月的資金計劃與實際情況的差異原因，并于本月考慮相關因素的影響，調整本月的資金計劃。

資金計劃匯報資金計劃完成情況篇三

石家莊東方藥業有限公司

資金計劃管理辦法

一、資金計劃的目的資金計劃是財務依據各有關部門月度經營計劃制定的資金管理月度預算。財務要組織做好資金計劃的編制工作，各有關部門必須積極予以配合，根據生產經營計劃，合理安排各項用款，堅持節約挖潛方針，做到量入為出，收支平衡，加快資金周轉，提高資金的使用效率。

二、資金計劃的編制、審批與執行

（一）各部門負責編制本部門的《月度資金使用計劃》，各部門經理審核批準后報總經理審批，并于每月最后一日將各部門下月《月度資金使用計劃》報給東方藥業財務部；

（二）東方藥業財務部據此與帳面欠款及合同執行情況進行核對，核對無誤后匯總各部門的資金使用計劃，據此編制東方藥業《月度用款申請表》，報漢康公司財務部；

（三）經董事會審核批準后，漢康財務部按資金使用計劃及時組織安排資金，將款項撥付東方藥業財務部；

（四）東方藥業財務部須嚴格按照審核批準的《月度用款申請表》辦理付款事宜，以滿足經營管理需求。

資金計劃的調整。原則上不得計劃外付款。但因公司生產經營臨時需要等特殊情況需計劃外支付時，用款部門需出具臨時付款申請，按照前款所列程序審批后，方可付款，此款項還須在下月《用款申請表》中單獨補報。

三、資金計劃的控制

企業各部門應依據予定的資金計劃，運用各種可行的方法進行資金收支，以實際收支與計劃收支比較，衡量資金計劃的執行情況和經營成績與效果，同時嚴格限制不利差異，達到予期目的。企業供產銷

等部門要協同配合，財務要加強監督，共同搞好資金運用各重要環節的管理與控制。

出納應根據月度資金計劃，結合實際付款情況編制資金周報表，于每周六上午報漢康財務部。月度終了，東方財務部須將當月《月度用款申請表》執行情況報漢康財務部。

（一）要強化采購環節資金的管理與控制，建立進貨比價采購制度，真正做到“貨比三家，擇優選擇”，完善進貨合同管理工作。

（二）要強化資金支付環節的管理與控制，嚴格執行經董事會批準的《用款申請表》。

（三）要強化銷售環節的管理與控制。嚴格控制賒銷商品的產生，通過商品的優質服務做好現銷工作。加強對銷售收款的管理，防止給企業帶來任何損失。

（四）要強化財務監督環節的管理與控制。財務要加強對公司資金使用的監督與管理，對于不符合手續、制度的款項做到堅決不付，對于違反資金管理制度的事項做到堅決不予辦理。

（一）要加強存貨管理，按照節約、控潛、增效的原則，根據生產任務及庫存情況，合理制定采購計劃，采購計劃經總經理批準后報財務備案。供銷部門要按照采購計劃進行采購，加強對存貨占用資金的控制，防止積壓和超儲。財務要嚴格根據采購計劃及采購合同，跟蹤合同的執行情況。與合同不相符的，財務應當拒絕支付貨款。

（二）要盡可能的減少預付款項，以降低經營風險。因業務需要必須預付的，需總經理特別批示“同意預付”字樣后方可執行。

（三）避免應收賬款的形成，供銷部應嚴格按照銷售合同執行，由專人負責及時跟進合同的執行情況及款項的回收任務。銷售合同簽定后將復印件報財務備案。

第一章總則

第一條：為加強石家莊東方藥業有限公司資金的調控運作和加強資金的計劃管理，提高資金的使用效率，促進公

司經濟效益提高，根據國家有關財經法規，結合公司實際情況，特制定本辦法。

第二條：本辦法所稱資金是指現金、銀行存款和其他貨幣資金。資金計劃是指對資金的安排。資金計劃管理，包括資金計劃的編制、審批、下達、執行、調整及監督。

第三條：公司和公司所屬各部門執行本辦法。

第四條：財務部負責資金管理控制制度的建立、有效實施以及資金的安全負責。

第二章資金計劃編制

第五條：資金的計劃管理，各單位應分別按照、季度、月度編制。對于、季度、月度計劃使用中涉及金額較大或重要項目，應附相應項目明細和說明。

第六條：資金收入計劃

工程價款收入：根據當期工程價款（經營收入）結算扣除稅費后應該收到的貨幣資金數填列；

工程價款價外獎勵：根據當期收到的進度、安全等獎勵填列；

其他收入：收到的其他收入填列；

第七條：資金支出

材料、配件購買支出：各項目部、單位根據審批的采購計劃和供應商欠款情況，向財務部提交資金使用計劃；償還借款：根據借款期限、額度以及還款方式填列；

分包工程款支付：各項目部根據施工進度、完成工程量以及對整個工程進度影響情況綜合平衡填列；

職工薪酬支出：各項目部、單位根據資金狀況、崗位工資標準、內部責任制考核發生數填列；

管理辦公費用支出：要嚴格審核和計劃開支，合理控制支出；

上繳公司費用：根據工程價款結算進度情況，按照公司有關規定比率計算填列；

其他支出；

第三章資金計劃編制原則、要求

第八條：資金計劃的編制原則

資金收入計劃項根據當期實際發生數填列，支出項匯總各部門計劃支出數額填列；

資金使用應注重效益，遵循量入為出、綜合平衡原則，優先保證在建工程項目和重點、關鍵事項需要。資金計劃編制必須完整真實反映當期資金收支情況，不許漏報收入計劃。

第九條：資金計劃的編制要求

各項目部、單位應按照公司統一格式的“資金計劃表”填報，并附相關支出明細、支持性材料和編制說明；

各項目部、單位應于每月28號前及時上報公司下月資金計劃，季末、年末25號前上報下季度和下資金計劃。資金計劃必須經本單位負責人、財務部負責人簽字才能作為正式計劃上報公司審批。

第四章資金計劃的控制管理

第十條：資金計劃的執行

各項目部、單位的日常資金支付，應嚴格執行經公司總經理批準的資金計劃。

各級財務人員在辦理資金支付時，必須是在資金計劃內的、審核無誤的、辦理必要審批程序的才能支付。

各項目部、單位社保基金和上繳公司綜合管理費必須納入每月資金上繳計劃，每月由財務人員負責上繳公司財務部。對拖欠未足額繳納的，影響年終對項目經理和財務人員績效考核。

第五章資金計劃的調整

第十一條：資金計劃經批準后，不允許各項目部、單位再作調整。

第十二條：對出現重大事項或事先無法預知的經濟業務需要調整資金使用時，必須報公司說明調整資金使用的必要性和合理性，經總經理批準后方可調整資金使用。

第六章資金計劃的監控

第十三條：公司將不定期對資金計劃執行情況進行檢查，對出現弄虛作假、虛報、瞞報的項目負責人和財務人員，做公司內通報處理和一定的經濟處罰。

第七章附則

第十四條：本辦法自二00八年八月一日起執行。

第十五條：本辦法由公司財務部負責修改、完善和解釋。

資金計劃匯報資金計劃完成情況篇四

資金計劃管理制度征求意見稿

一、目的二、范圍

三、流程圖

四、職責與要求

五、資金計劃的編制原則

六、資金計劃的執行

七、資金計劃的考核

八、附則

一、目的規范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調配，提高資金的使用效率，預防財務風險，降低財務成本，保障公司經營業務順利有序的開展，特制定本制度。

二、范圍

本制度所指資金包括現金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據。本制度適用于公司的除費用現金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。

三、流程圖

四、職責與要求

公司內部各部門是資金計劃的執行部門，其中財務處是資金計劃的管理部門，企劃處是資金計劃的監督部門，各部門職責如下：

1、執行部門職責：

（1）需在規定時間內上報資金計劃表。

a.計劃：每年11月20日前，各部門向財務處提交下資金計劃表。

b.季度計劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財務處提交下季度資金計劃表。

c.月度計劃：每月25日前，各部門向財務處提交下月資金計劃表。

d.周計劃：每周星期四前，各部門向財務處提交下周資金計劃表。

（2）各部門資金計劃應建立在對部門工作合理預測的基礎上，必須按照合同及其他文件，結合下期業務開展情況，認真仔細編制資金計劃表，在規定的期限內報送財務處，以確保資金計劃的完整、準確。

（3）各部門應積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計劃的完成。逾期引起的一切相關責任由相關部門承擔。

2、管理部門職責：

（1）組織資金計劃的編制工作，負責審核、匯總各部門上報的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。

（2）負責組織召開公司資金會議。資金計劃會議應在公司生產經營例會后召開。

（3）負責在規定時間內將資金計劃會議批準的公司資金計劃上報各級領導。周計劃自批準之日起1日內交出納安排付款；月計劃自批準之日起5日內反饋給各部門；季度計劃自批準之日起7日內反饋給各部門；計劃自批準之日起10日內反饋給各部門。

（4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內。

（5）負責統計各部門資金計劃執行情況，并將結果反饋給相關部門。

3、監督部門職責：

負責對各部門資金計劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計劃執行情況偏差分析。

五、資金計劃的編制原則

資金計劃的編制，應遵循下列原則

1、資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金支出計劃應分開填列，并分項列示。

2、各部門應對部門工作進行充分合理的預測，根據本部門業務開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負責人審批簽字后提交給財務處。

3、銷售處提交資金收入計劃表。資金收入計劃表必須由銷

售處長級負責人審批簽字后提交給財務處。

4、資金支出計劃根據預算分月進行控制，原則上不允許當月資金支出計劃超過當月預算額度。資金支出計劃以保證生產及經營管理的正常運行的最低標準為原則。

5、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標控制，分級實施；權責明確，嚴格管理的原則。

6、資金計劃經資金會議審核并上報各級領導后，不允許進行調整。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調整。

六、資金計劃的執行

1、資金計劃經資金會議審議確定后，即成為財務部門收付款及資金計劃完成率的考核依據，原則上不得進行調整。

2、3、各部門應積極組織，確保資金收入計劃的完成。資金支出計劃原則上不予追加。如遇突發事件需追加當期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經公司領導審批后，財務處在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。

七、資金計劃的考核

1、資金計劃考核的目的在于，促使各部門從實際工作需要出發編制資金計劃，提高資金計劃的準確性，確保公司資金合理、有序使用，提高資金使用效率。

2、資金計劃的考核包括資金工作的組織情況考核及資金計劃完成率的考核，資金計劃完成率包括資金收入計劃完成率和資金支出計劃完成率。

3、各部門資金工作的組織情況考核由企劃處在月度考核時給出，資金計劃完成率由財務處給出，報企劃處綜合兩方面進行考核。

4、對于不屬于部門所控制的特殊事項，可由部門提出申請，經公司領導批準后，作為豁免事項，不列入考核。

八、附則

1、本制度由公司財務處制定，經總經理核準簽發，自年月日起實施執行，未盡事宜以公司發文為準。

2、本制度由財務處負責解釋。

九、其它

資金計劃匯報資金計劃完成情況篇五

資金計劃管理制度

為了科學組織資金供應，合理確定資金籌集數量，控制資金投放時間和方向，確保資金周轉順暢，制定本制度。

一、適用范圍

本制度適用于各職能部門、各項目公司各分公司編制資金使用計劃。

二、控制目標

1、嚴格資金計劃管理程序，確保資金使用合理、有效，以降低資本成本，提高資本收益率。

2、每月資金計劃一經生效，無特殊情況不進行特批資金支付。

三、審批流程

各職能部門、各項目公司、各分公司→主管副總→財務總監→總裁→財務執行

四、時間規定

每月15日前，各職能部門、各項目公司、各分公司申報下月資金使用計劃到財務總監處

每月20日前，財務總監審核

每月25日前，總裁審批

每月28日前，融資部資金籌集計劃完成，列入下月工作計劃

五、本制度自發布之日起執行

部門資金使用計劃

年

月

單位：元

資金用途

用款日期

金額

備注

部門經理：

主管副總：

財務總監：

總裁：

材料采購，工程進度付款管理制度

為提高資金使用效率，規范付款流程，以滿足公司管理架構要求，制定本制度。

一、適用范圍

本制度適用于有采購合同的大宗材料采購或無采購合同但采購金額在1000元以上的采購和全部工程進度付款。

二、材料采購付款流程

1、為項目需要進行材料采購，要以項目所屬公司的名義簽訂采購合同，材料發票中的客戶名稱，應填寫所屬公司全稱。如為竇家寨項目采購材料，合同單位應是贊皇縣舜地人旅游開發有限公司；發票中的客戶名稱與合同單位一致。

2、材料采購合同復印件送財務部備案。

3、填寫材料采購付款審批單，供應單位、合同金額必須與采購合同一致，付款方式注明現金、支票、電匯、網銀等。

4、持材料發票，施工現場驗收單和付款審批單，按審批流程進行審批支付。

三、工程進度付款流程

1、工程合同簽訂時，要以工程項目所屬公司的名義簽訂工程施工合同。工程發票中的客戶名稱，應填寫所屬公司的全稱。如竇家寨項目工程，合同單位應是贊皇縣舜地人旅游開發有限公司；發票中的客戶名稱與合同單位一致。

2、工程施工合同復印件送d財務部備案。

3、填寫工程進度付款審批單，施工單位、合同金額必須與施工合同一致。如有增減變化，應有補充合同或協議，申請撥款單位負責人必須有委托授權書，如果施工單位是個人，領取工程款時，需提供個人身份證件。

4、持工程發票和付款審批單，按審批流程進行審批支付。

四、本制度自下發之日起執行，以前規定與本制度不一致的，以本制度為準。

工程進度付款審批單

項目名稱

施工單位

合同金額

增減金額+、-

實際總金額

已累計付款額

累計付款比例

﹪

本次申請付款金額

施工單位申請：

負責人：

****年**月**日

材料部意見

負責人：

****年**月**日

工程部意見：

負責人：

****年**月**日

主管副總：

負責人：

****年**月**日

監理公司意見：

負責人：

****年**月**日

預算部意見：

負責人：

****年**月**日

財務部意見：

負責人：

****年**月**日

財務總監：

簽字：

****年**月**日

監察室意見：

負責人：

****年**月**日

總裁批示：

審批簽字：

****年**月**日

財務填寫本次付款額

大寫金額

已累計付款額

備注：

材料采購付款審批單

項目名稱

供應單位

合同金額

已付金額

本次付款

付款方式

材料部意見：

負責人：

****年**月**日

預算部意見：

負責人：

****年**月**日

工程部意見：

負責人：

****年**月**日

主管副總：

負責人：

****年**月**日

財務部意見：

負責人：

****年**月**日

財務總監：

簽字：

****年**月**日

監察室意見：

負責人：

****年**月**日

總裁批示：

審批簽字：

****年**月**日

財務填寫本次付款額

大寫金額

已累計付款額

備注：

日常費用借款報銷制度

為加強公司財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據國家法律、法規和各項財政政策，結合本公司的具體情況，制定本制度。

一、借款制度

1、因工作需要借用現金或支票時，應填寫“借款單”。

2、借款審批流程

借款人→部門經理→主管會計→主管副總→財務總監→監察室→總裁

→出納支付3、1000元以下的異地項目公司借款審批流程

借款人→項目負責人→項目主管副總→項目公司會計→出納支付

4、時間規定

借用現金兩天內報銷，借領支票三天內報銷，差旅費借款在回公司上班后三天內報銷，原則上前賬不清，后賬不借。

二、備用金制度

1、因工作需要借領備用金時，應填寫“借款單”，借款事由注明備用金。

2、備用金審批流程

借款人→部門經理→主管會計→主管副總→財務總監→監察室→總裁→出納支付

3、備用金標準

副總經理2000元，部門經理、分公司經理1000元，其他人員300元

4、時間規定

借領備用金人員必須在每年的12月25日前還

清，下重新借用。

三、費用報銷制度

1、費用支出發生后，當事人必須取得相應的合法票據，并及時將票據整理，使用“費用報銷單”規范粘貼，粘貼應區別費用性質（如：交通費、招待費、辦公用品、汽油費等）分類分欄認真填寫，金額大小寫必須完全一致（不得涂改），并注明附件張數，需辦理申請或出入庫手續的，應附件齊全。

2、報銷審批流程

經辦人→部門經理→主管會計→主管副總→財務總監→監察室→總裁→出納支付3、1000元以下的異地項目公司費用報銷審批流程

經辦人→項目負責人→項目主管副總→項目公司會計→出納支付

四、業務招待費管理制度

1、業務招待費實行權限加標準的管理模式，超權限、超標準需事前向公司總裁申請，否則超額部分自付。

2、招待費餐飲標準

按參加活動的總人數每人每餐平均30—80元。具體標準如下：

公司總裁

實報實銷

副總經理

每人每餐最高不超過80元。

分公司經理

每人每餐最高不超過50元。

部門經理

每人每餐最高不超過30元。

招待所用煙酒茶，由公司統一采購并填寫使用明細，由辦公室統一管理。

3、招待費最高權限

公司總裁實報實銷，副總經理2000元，部門經理1000元。

4、報銷審批流程

經辦人→部門經理→主管會計→主管副總→財務總監→監察室→總裁→出納支付5、1000元以下的異地項目公司招待費報銷審批流程

經辦人→項目負責人→項目主管副總→項目公司會計→出納支付

五、本制度自下發之日起執行，以前規定與本制度不一致的，以本制度為準。

出差管理制度

(修訂)

一、范圍

本標準規定了舜地機構員工出差旅費支給辦法細則。

本標準適用于舜地機構員工公派出差辦理公務者的管理。

二、涉及單據：《出差申請單》

《差旅費報銷單》

《出差報告》

三、要求

本公司內員工出差旅費支給辦法按本制度執行

本公司員工奉命或因業務需要出差，應先由派遣出差部門主管核準，登記出差相關內容，并憑核準預借或報支旅費。員工出差依下列程序辦理：

a、出差前應填寫《出差申請單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要務等)，出差期限由遣派主管或總裁視情況需要限定日期，事前予以核實核定，并送行政部備案。如情形特殊事前無法及時辦理，亦應盡快補辦手續后方可支給出差旅費及記錄考勤。

b、出差人憑核準的《出差申請單》，可向財務部暫支相當數額的差旅費，按借款程序執行。出差完畢，銷差后應于三日內填具《差旅費報銷單》，結清暫支款項，未于一周內報銷者，財務部應將該員工預借差旅費在當月薪金中先予扣回，待其報支時，再行核付。

員工在本市、郊區及短程或其他同日可往返出差，出差時應經部門主管核準。當日出差，除按正常工作日支付當日工資外，原則上不支給交通費以外的任何費用，交通費憑乘車憑證實數支給。當日出差人員必須于當日趕回，不得在外住宿，因工作需要當日中午無法返回的，給予適當的中餐補貼（補貼按正常出差膳食費補貼標準分地域、級別及頓次執行），但如實際需要，須事先呈主管核準批準。

員工出差在一日以上，無論出發或返回一律按實際差旅日給付，乘夜車往返者，不另支其他費。

出差的審核決定權限如下：

a、部門經理以上人員出差四日以上由總裁核準；

b、公司員工出差由部門直接領導及主管副總審批核準。

本公司員工乘坐火車、輪船、飛機，按以下實際票額發給交通費：

a、乘坐汽車及火車，原則上應出具公路局、鐵路局或汽車公司的購票憑證；

b、乘坐輪船應出具輪船公司的購票憑證或船票存根；

c、因急要公務必須搭乘飛機者，應事先報公司總裁核準后憑飛機票存根報銷交通費；

d、搭乘或駕駛公司的交通工具者，車輛行使必支費用憑證報銷，不得再報支其他交通費。

交通費包括旅程中必須的船車等費，按實際報支，其他零星用費均在膳雜費內開支，不得另行報支。

出差人員膳食、住宿、雜費（包括：公交出租車費、手機費），最高定額按以下標準核發（住宿及公交出租費須憑票據報銷），超支部分不予報銷。

a、分公司經理以上領導：地區、縣級城市每日住宿及雜費50元，膳食費每日20元。省會及十四個沿海城市每日住宿費及雜費70元，膳食費每日30元；