2023年保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易

由 故事會 分享時間：2024-05-15 19:46:52 加入收藏我要投稿點贊

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保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易篇一

根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規(guī)定，中國人民銀行對《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發(fā)布）進行了修訂，經(jīng)2023年12月9日第9次行長辦公會議通過，現(xiàn)予發(fā)布，自2023年7月1日起施行。

行長周小川 2023年12月28日

金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一章總則

第一條為了規(guī)范金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：

（一）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。

（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司。

（三）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。

（四）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。

（五）中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。

第三條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)的監(jiān)督、檢查。

第四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個機構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報告。

第二章大額交易報告

第五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)報告下列大額交易：

（一）當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。

（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。

第六條對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告。

第七條對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機構(gòu)可以不報告：

（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。

（二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。

（三）交易一方為各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。

（四）金融機構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。

（五）金融機構(gòu)在黃金交易所進行的黃金交易。

（六）金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。

（七）國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項下的交易。

（八）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務(wù)掉期交易。

（九）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯賬沖正、利息支付。

（十）中國人民銀行確定的其他情形。

第八條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。

第九條下列金融機構(gòu)與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報告：

（一）證券公司、期貨公司、基金管理公司。

（二）保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。

（三）信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。

第十條客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機構(gòu)報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)報告。

第三章可疑交易報告

第十一條金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉資金金額或者資產(chǎn)價值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報告。

第十二條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機構(gòu)的交易監(jiān)測標準，并對其有效性負責(zé)。交易監(jiān)測標準包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：

（一）中國人民銀行及其分支機構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險提示、洗錢類型分析報告和風(fēng)險評估報告。

（二）公安機關(guān)、司法機關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風(fēng)險提示、犯罪類型報告和工作報告。

（三）本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估結(jié)論。

（四）中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。

（五）中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。

第十四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應(yīng)當(dāng)記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。

第十五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在按本機構(gòu)可疑交易報告內(nèi)部操作規(guī)程確認為可疑交易后，及時以電子方式提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日。

第十六條既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

第十七條可疑交易符合下列情形之一的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并配合反洗錢調(diào)查：

（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。

（二）嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的。

（三）其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。

第十八條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在立即向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)報告，并按照相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。

（一）中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（二）聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（三）中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。

恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。

法律、行政法規(guī)、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四章內(nèi)部管理措施

第十九條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程，對本機構(gòu)的大額交易和可疑交易報告工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構(gòu)、附屬機構(gòu)大額交易和可疑交易報告制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。

金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將大額交易和可疑交易報告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)報備。

第二十條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責(zé)大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。

第二十一條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全大額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測分析，全面、完整、準確地采集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監(jiān)測分析的數(shù)據(jù)需求。

第二十二條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。

保存的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。

第二十三條金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對依法履行大額交易和可疑交易報告義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、分析、報告可疑交易的有關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。

第五章法律責(zé)任

第二十四條金融機構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機構(gòu)按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以處罰。

第六章附則

第二十五條非銀行支付機構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)報告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測分析、報告工作。

本辦法所稱非銀行支付機構(gòu)，是指根據(jù)《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布）規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機構(gòu)。

本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。

第二十六條本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個體工商戶。

第二十七條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求（要素內(nèi)容見附件），制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。第二十八條中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)報送的大額交易報告或者可疑交易報告內(nèi)容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構(gòu)發(fā)出補正通知，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到補正通知之日起5個工作日內(nèi)補正。

第二十九條本辦法由中國人民銀行負責(zé)解釋。

第三十條本辦法自2023年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和2007年6月11日發(fā)布的《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）同時廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。

保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易篇二

ⅹⅹ財產(chǎn)保險公司中心支公司大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一章

總則

第一條

為防止利用公司進行洗錢活動，規(guī)范公司反洗錢操作，進一步完善公司反洗錢內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及《ⅹⅹ保險股份有限公司反洗錢內(nèi)控制度》，制定本辦法。

第二條

大額交易和可疑交易報告是有效防范洗錢風(fēng)險的一項基礎(chǔ)工作和重要手段，應(yīng)切實履行相關(guān)反洗錢義務(wù)。

第三條

各部門應(yīng)嚴格按照遵守保密原則，對大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)信息妥善保管，非依法律規(guī)定，公司任何部門和個人不得泄露。

第二章

大額交易和可疑交易定義

第四條

本辦法涉及公司承保、批改（含退保）及理賠（含給付）等環(huán)節(jié)。

第五條

根據(jù)人民銀行規(guī)定，公司應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告的大額交易為：單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元(含)以上或者外幣交易等值1萬美元(含)以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支，公司內(nèi)部調(diào)撥資金除外。累計交易金額是以單一客戶為單位，按資金

收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告。

第六條

根據(jù)人民銀行規(guī)定，公司應(yīng)向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告的可疑交易包括三大類：

（一）第一大類：在進行保險交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易

1、（1301）短期內(nèi)分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解釋。

2、（1302）頻繁投保、退保、變換險種或者保險金額。

3、（1303）對保險公司的審計、核保、理賠、給付、退保規(guī)定異常關(guān)注，而不關(guān)注保險產(chǎn)品的保障功能和投資收益。

4、（1304）猶豫期退保時稱大額發(fā)票丟失的，或者同一投保人短期內(nèi)多次退保遺失發(fā)票總額達到大額的。

5、（1305）發(fā)現(xiàn)所獲得的有關(guān)投保人、被保險人和受益人的姓名、名稱、住所、聯(lián)系方式或者財務(wù)狀況等信息不真實的。

6、（1306）購買的保險產(chǎn)品與其所表述的需求明顯不符，經(jīng)金融機構(gòu)及其工作人員解釋后，仍堅持購買的。

7、（1307）以躉交方式購買大額保單，與其經(jīng)濟狀況不符的。

8、（1308）大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內(nèi)退保或者提取現(xiàn)金價值，并要求退保金轉(zhuǎn)入第三方賬戶或者非繳費賬戶的。

9、（1309）不關(guān)注退保可能帶來的較大金錢損失，而堅決要求退保，且不能合理解釋退保原因的。

10、（1310）明顯超額支付當(dāng)期應(yīng)繳保險費并隨即要求返還超出部分。

11、（1311）保險經(jīng)紀人代付保費，但無法說明資金來源。

12、（1312）法人、其他組織堅持要求以現(xiàn)金或者轉(zhuǎn)入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因的。

13、（1313）法人、其他組織首期保費或者躉交保費從非本單位賬戶支付或者從境外銀行賬戶支付。

14、（1314）通過第三人支付自然人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人、被保險人和受益人關(guān)系的。

15、（1315）與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系的。

16、（1316）沒有合理的原因，投保人堅持要求用現(xiàn)金投保、賠償、給付保險金、退還保險費和保單現(xiàn)金價值以及支付其他資金數(shù)額較大的。

17、（1317）保險公司支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；或者客戶要求將退還的保險費和保單現(xiàn)金價值匯往投保人以外的其他人。

根據(jù)銀發(fā)［2008］391號通知中的要求，考慮到《中華人民共和國保險法》相關(guān)規(guī)定及保險業(yè)金融機構(gòu)的操作慣例，對于以下交易情況，保險公司可不將其作為《交易報告辦法》第十三條第十七項規(guī)定的可疑交易進行報告：一是保險人對責(zé)任保險的被保險人給第三者造成的損害，依照法律的規(guī)定或者合同的約定，直接向該第三者賠償保險金；二是保險事故發(fā)生后，保險人依據(jù)被保險人的授權(quán)委托書，將保險金作為已出險的保險標的的修理費支付給修理廠家或已代墊費用的保險標的使用人，或作為被保險人的醫(yī)藥費支付給醫(yī)院；三是

保險人依照與其他保險公司的合同約定，向主承保公司支付應(yīng)分攤的賠款；四是根據(jù)人民法院的調(diào)解、判決或協(xié)助執(zhí)行通知書，保險人直接向第三方支付賠款。除上述情形的交易外，如果客戶出現(xiàn)其他方面的可疑跡象，或保險公司有合理理由懷疑其涉及洗錢等違法犯罪活動，保險公司應(yīng)按照《交易報告辦法》的其他條款及反洗錢法律相關(guān)規(guī)定的要求，提交可疑交易報告。

18、（1318）其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析有洗錢嫌疑的。

（二）第二大類：在履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為

1、（2601）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。

2、（2602）對向境內(nèi)匯入資金的境外機構(gòu)提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的。

3、（2603）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。

4、（2604）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性。

5、（2605）履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。

（三）第三大類：在履行監(jiān)測恐怖融資義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為

1、（0801）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產(chǎn)的。

2、（0802）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)的。

3、（0803）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)的。

4、（0804）懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動人員的。

5、（0805）懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員的。

6、（0806）懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員使用的。

7、（0807）金融機構(gòu)及其工作人員有合理理由懷疑資金、其他形式財產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員有關(guān)的其他情形。

8、（0901）有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。

9、（0902）有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與司法機關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。

10、（0903）有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單相關(guān)。

11、（0904）有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與中國人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單相關(guān)。

第七條

本辦法中所有涉及核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、sap系統(tǒng)和反洗錢報文系統(tǒng)的操作流程參見反洗錢系統(tǒng)操作手冊。

第三章

崗位工作職責(zé)

第八條

中心支公司反洗錢工作聯(lián)系人職責(zé)：

1、對本機構(gòu)的大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)進行監(jiān)測、分析。

2、負責(zé)根據(jù)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的要求，配合提供大額交易和可疑交易的數(shù)據(jù)。

3、組織協(xié)調(diào)中心支公司反洗錢工作小組的工作，監(jiān)督本機構(gòu)對大額交易和可疑交易的系統(tǒng)操作規(guī)范性。

第九條

各部門的反洗錢成員部門職責(zé)：

1、配合本機構(gòu)反洗錢管理部門和人員工作，按國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部制度要求，正確進行反洗錢操作，確保公司大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)的及時性、準確性、完整性。

2、上級機構(gòu)要指導(dǎo)和監(jiān)督下級機構(gòu)的反洗錢操作。

第四章

大額交易管理操作規(guī)程

第十條

公司大額交易管理按以下方式進行：

財務(wù)和資金結(jié)算人員在進行收取保費資金、支付退保費和賠款時，需在sap系統(tǒng)中準確反映該資金的收取方式是否為現(xiàn)金交易。

第十一條

公司各級反洗錢管理部門、工作聯(lián)系人和反洗錢成員部門按本部門職責(zé)，對本機構(gòu)大額交易識別操作是否正確進行監(jiān)督。

第五章

可疑交易管理操作規(guī)程

第十二條

可疑交易管理包括可疑交易識別、分析和報告。

第十三條

公司可疑交易識別采用人工識別和系統(tǒng)篩選相結(jié)合的方式進行。具體如下：

（一）業(yè)務(wù)承保和批改環(huán)節(jié)的可疑交易類型識別

業(yè)務(wù)內(nèi)勤在錄入保單和批單的過程中要對可疑交易類型進行識別，并在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中準確標識。需業(yè)務(wù)內(nèi)勤識別的可疑交易類型包括：

1、第一大類：在進行保險交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號為1303、1304、1305、1306、1307、1309、1312、1313、1315、1316。

2、第二大類：在履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號為2601、2602、2603、2604、2605。

3、第三大類：在履行監(jiān)測恐怖融資義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號為0801、0802、0803、0804、0805、0806、0807、0901、0902、0903、0904。

（二）資金收付環(huán)節(jié)的可疑交易類型識別

財務(wù)和資金結(jié)算人員在進行保險交易資金收付過程中要對可疑交易類型進行識別，并在sap系統(tǒng)中準確標識。需財務(wù)和資金結(jié)算人員識別的可疑交易類型包括：

1、第一大類：在進行保險交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號為1311、1312、1313、1314、1315、1316、1317、1318。

2、第二大類：在履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號為2602。

3、第三大類：在履行監(jiān)測恐怖融資義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編

號為0801、0802、0803、0805、0806、0807。

4、第四大類：在“見費出單”界面進行資金收款時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號為1311、1314。

（三）理賠管理環(huán)節(jié)的可疑交易類型識別

理賠內(nèi)勤在進行系統(tǒng)賠案錄入的過程中要對可疑交易類型進行識別，并在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中準確標識。需理賠內(nèi)勤識別的可疑交易類型為：第二大類：在履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的可疑交易行為，編號為2603、2604。

（四）系統(tǒng)觸發(fā)識別的可疑交易類型

由公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)自動觸發(fā)的可疑交易類型包括：第一大類：在進行保險交易發(fā)現(xiàn)的可疑交易，編號為1301、1302、1308、1310。

第十四條

公司各級反洗錢管理部門、反洗錢工作聯(lián)系人每月需根據(jù)本機構(gòu)新產(chǎn)生的可疑交易數(shù)據(jù)進行分析，有合理理由認為該交易涉及洗錢、恐怖主義活動和其他違法犯罪活動的，應(yīng)列為重大可疑交易事項。對于重大可疑交易事項，反洗錢管理部門、反洗錢工作聯(lián)系人必須立即向上級機構(gòu)反洗錢管理部門報告（重大可疑交易報告單按照公司重大事項規(guī)定上報），并向所在地人民銀行分支機構(gòu)報告，同時，配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。

第十五條

公司各級反洗錢成員部門按本部門職責(zé)，對本機構(gòu)可疑交易識別操作是否正確進行監(jiān)督，同時，配合反洗錢管理部門做好重大可疑交易的資料收集工作。

第六章

罰則

第十六條

對于有以下行為的部門、部門負責(zé)人和直接責(zé)任人，公司將按照相關(guān)《ⅹⅹ保險股份有限公司懲戒條例》進行處罰并實施問責(zé)，涉及違法犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

（一）未按照本辦法建立和執(zhí)行反洗錢相關(guān)操作流程。

（二）未按照本辦法進行大額交易和可疑交易的識別、分析和報告。

（三）拒絕、阻礙各種反洗錢檢查、調(diào)查。

（四）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料。

（五）違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)反洗錢信息。

（六）故意串通或配合客戶進行洗錢等違法犯罪活動。

第七章

附則

第十七條

本辦法術(shù)語含義如下：

（一）“短期”系指10個工作日以內(nèi)，含10個工作日。

（二）“長期”系指1年以上。

（三）“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的（四）“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。

（五）“以上”，包括本數(shù)。

第十八條

本辦法由公司計財部負責(zé)制定、修改、解釋。

第十九條

本辦法未盡事宜，遵照國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定實行。

第二十條

本辦法自發(fā)布之日起正式實施。

保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易篇三

大額和可疑交易報告管理辦法

第一章總則

第一條為規(guī)范公司大額交易和可疑交易報告管理工作，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》以及公司《反洗錢工作管理制度》，制定本辦法。

第二條本辦法適用于大額交易和可疑交易報告工作、洗錢案件線索報告等。

第三條公司合規(guī)部是公司反洗錢工作的職能部門，主要負責(zé)組織、協(xié)調(diào)公司內(nèi)部的反洗錢工作，向中國人民銀行反洗錢信息監(jiān)測分析中心（以下簡稱“反洗錢監(jiān)測中心”）報送大額交易和可疑交易報告。

第四條各相關(guān)業(yè)務(wù)部門反洗錢專員負責(zé)處理日常大額和可疑交易信息、擬定大額和可疑交易報告、恐怖融資可疑交易報告、洗錢案件線索報告及時報送公司合規(guī)部門。

第二章大額交易和可疑交易的認定標準第五條本辦法中的大額交易，是指客戶單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的現(xiàn)金收支交易。

2011/04/28 第六條商戶賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)。

第七條可疑交易的認定標準：

（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁（每日發(fā)生3次以上或每日發(fā)生且持續(xù)3天以上，下同）出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測；

（二）沒有交易或者交易量較小的客戶(1年內(nèi)交易次數(shù)小于3次)，要求將大量資金（單筆或累計低于但接近大額交易標準，下同）劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途；

（三）長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期（10個工作日以內(nèi)）內(nèi)發(fā)生大量交易；

（四）客戶與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系；

（五）客戶、資金、交易或者試圖進行的交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關(guān)聯(lián)的；

（六）客戶提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑；

（七）客戶其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異2011/04/28 常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢或者其他犯罪活動的。

第八條可疑交易特征包括但不限于以下方面：

（一）開戶后短期內(nèi)大量交易，不以盈利為目的，迅速轉(zhuǎn)走資金；

（二）頻繁的大額資金進出，沒有任何交易或者只有少量交易；

（三）頻繁買賣商品，發(fā)貨訂單號不詳。

第九條各業(yè)務(wù)部門在日常業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)以下重大可疑交易情況，應(yīng)進行自主報送：

（一）客戶身份的真實性和有效性、客戶資料的一致性明顯存在問題的；

（二）因交易行為異常被監(jiān)管部門要求協(xié)助調(diào)查，并存在洗錢嫌疑的；

（三）因涉嫌洗錢罪或七種上游犯罪被紀檢部門、公安部門或司法部門要求協(xié)助凍結(jié)或劃扣，或者要求協(xié)助調(diào)查的；

（四）客戶資產(chǎn)或交易行為與客戶的身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)等明顯不符的；

2011/04/28

（五）其他重大可疑行為。

第三章恐怖融資可疑交易的認定標準

第十條本辦法所稱的恐怖融資是指下列行為：

（一）恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財產(chǎn)；

（二）以資金或者其他形式財產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動犯罪；

（三）為恐怖主義和實施恐怖活動犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)；

（四）為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財產(chǎn)。

第十一條各業(yè)務(wù)部門反洗錢專員提交恐怖融資可疑交易報告的具體情形包括但不限于以下種類：

（一）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產(chǎn)的；

（二）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)的；

2011/04/28

（三）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)的；

（四）懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動人員的；

（五）懷疑客戶資金或者其他形式財產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員的；

（六）懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員使用的；

（七）有合理理由懷疑資金、其他形式財產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員有關(guān)的其他情形。

第四章大額交易和可疑交易報告流程

第十二條各相關(guān)部門的大額交易和可疑交易報告工作職責(zé)：

（一）各部門反洗錢專員負責(zé)初步檢索大額、可疑交易數(shù)據(jù)，通過系統(tǒng)導(dǎo)入數(shù)據(jù)，擬定大額與可疑交易報告，向合規(guī)部報送，并按照公司制度規(guī)定保存相關(guān)資料；

2011/04/28

（二）風(fēng)險管理部、財務(wù)部負責(zé)監(jiān)控公司交易資金及自有資金的可疑交易事項，向合規(guī)部報送本部門客戶的大額交易與可疑交易報告，并按規(guī)定保存相關(guān)資料；

（三）合規(guī)部負責(zé)匯總和分析反洗錢工作信息和動態(tài)、審核大額與可疑交易報告、向反洗錢監(jiān)測中心報送公司大額與可疑交易報告。

第十三條各部門報送的大額交易報告和可疑交易報告必須按照中國人民銀行要求的報告格式填寫，提供真實、完整、準確的交易信息。

各部門應(yīng)當(dāng)對信息進行分析、識別，有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。

第十四條大額交易數(shù)據(jù)的采集和報送流程。各部門反洗錢專員負責(zé)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)完成大額交易數(shù)據(jù)的導(dǎo)入，根據(jù)要求直接填報大額交易數(shù)據(jù)必要要素并報送合規(guī)部。合規(guī)部將公司大額交易報告報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。

第十五條反洗錢專員在客戶發(fā)生大額交易的3個工作2011/04/28 日內(nèi)以電子文檔形式向合規(guī)部報送；合規(guī)部應(yīng)在客戶發(fā)生大額交易的5個工作日內(nèi)以電子文檔形式向反洗錢監(jiān)測分析中心報送。

第十六條可疑交易數(shù)據(jù)的采集和報送流程：公司可疑交易數(shù)據(jù)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)自動抽取和自主報送兩種方式進行采集。

（一）各部門反洗錢專員負責(zé)通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)完成可疑交易數(shù)據(jù)的采集，對上述可疑交易數(shù)據(jù)進行深入分析和判斷；除了系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)外，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)日常檢查中發(fā)現(xiàn)的重大可疑交易情況手工填寫報告并及時通知合規(guī)部；

（二）各部門反洗錢專員有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關(guān)的，須及時報告中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作；

（三）合規(guī)部根據(jù)各部門反洗錢專員的復(fù)核意見向反洗錢監(jiān)測中心及中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報送可疑交易報告。

第十七條發(fā)現(xiàn)非系統(tǒng)報警的客戶交易金額、頻率、流2011/04/28 向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為有洗錢嫌疑的，應(yīng)向合規(guī)部報送，由合規(guī)部向反洗錢監(jiān)測中心提交可疑交易報告。

第十八條合規(guī)部應(yīng)在公司客戶發(fā)生可疑交易的10個工作日內(nèi)向反洗錢監(jiān)測中心及中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報送；各部門反洗錢專員等應(yīng)在可疑交易發(fā)生的5個工作日內(nèi)及時報送合規(guī)部。

第十九條各部門對已上報的大額和可疑交易報告應(yīng)做進一步識別和分析，并根據(jù)識別情況調(diào)整風(fēng)險等級。客戶的交易被反洗錢信息系統(tǒng)報警為可疑交易，經(jīng)審核其交易信息無法排除洗錢嫌疑且報送至監(jiān)測中心的賬戶，按照公司《洗錢風(fēng)險等級劃分和監(jiān)管辦法》的要求設(shè)為高風(fēng)險賬戶，并至少每半年重新識別一次。

第二十條各部門經(jīng)過分析后認定有重大洗錢嫌疑的交易或客戶，需在可疑行為描述中注明，經(jīng)反洗錢專員復(fù)核后上報合規(guī)部，由合規(guī)部上報反洗錢監(jiān)測中心。

第二十一條各部門每半年應(yīng)對重大可疑客戶、高風(fēng)險客戶的可疑交易通過電話回訪或者其他方式進行復(fù)核，達到持續(xù)監(jiān)控的目的，并應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定保存客戶信息。

第二十二條大額和可疑交易報告文件的組織規(guī)則。

2011/04/28 8

（一）大額和可疑交易數(shù)據(jù)的報送以擴展名為zip的數(shù)據(jù)壓縮包為主要報送格式，報送數(shù)據(jù)包的名稱應(yīng)包括數(shù)據(jù)包類型和交易報告類型標識、報告部門、報送日期、報送批次等相關(guān)報送信息。為保障傳輸?shù)目煽啃院捅憬菪裕粋€數(shù)據(jù)壓縮包的大小應(yīng)控制在5m之內(nèi)。數(shù)據(jù)壓縮包被解開后，xml格式的報文為主要報送文件格式；

（二）一個大額交易數(shù)據(jù)包中包含多個大額交易報告。大額交易報告報文由多個交易主體的大額交易組成。報告部門在報送大額交易報文時將大額交易匯總，并在報文名稱上體現(xiàn)交易報告類型、報告部門、上報日期、報送批次和文件編號等相關(guān)信息。可疑交易報告數(shù)據(jù)包可以包括附件，附件以zip打包的形式將word文檔、excel報表、掃描圖片等與可疑交易報告相關(guān)的文件打包在一起,涉及一個可疑交易報告文件的必須打包在同一個zip格式的附件包中，附件包應(yīng)小于2m。可疑交易報告的xml文件應(yīng)與其相應(yīng)的附件包打包在同一個報送數(shù)據(jù)包中；

（三）一個可疑交易數(shù)據(jù)包中包含多個可疑交易報告和可疑交易報告的附件包。可疑交易報告的文件名中應(yīng)包含交易報告類型、報告部門、報送日期、報送批次和該文件在本次報送批次中的編號等相關(guān)信息，附件包的名稱必須與所對應(yīng)的可疑交易報告名稱相匹配，兩者只在文件類型上有所區(qū)2011/04/28 別，可疑交易報告的擴展名為xml，而附件包的擴展名為zip。

報告其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)至少包括可疑交易涉及的客戶名稱、可疑交易描述、可疑原因及分析等。

第二十三條大額和可疑交易報告資料的保存。大額和可疑交易報告資料的保存期限不少于自報送時起5年。

大額和可疑交易報告的書面資料及電子資料由報送該資料的部門保存。合規(guī)部對電子資料進行備份。信息技術(shù)部應(yīng)當(dāng)為電子資料存儲提供技術(shù)支持和技術(shù)保障。

第二十四條對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

第五章洗錢案件線索報告

第二十五條各部門應(yīng)在可疑交易信息當(dāng)中進行篩選分析，以及日常監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的有涉案嫌疑的可疑交易應(yīng)按照要求向合規(guī)部進行報送。

第二十六條合規(guī)部對發(fā)生的涉案可疑交易進行認真的分析篩選，杜絕濫報現(xiàn)象，并嚴格按照系統(tǒng)的各項要素進行上報，避免出現(xiàn)差錯。

2011/04/28 第二十七條合規(guī)部及相關(guān)部門應(yīng)加強系統(tǒng)管理，專人負責(zé)，原則上要求由公司反洗錢專員負責(zé)，嚴格遵守保密規(guī)定，按規(guī)定進行管理和報送。

第六章罰則

第二十八條公司各反洗錢相關(guān)業(yè)務(wù)部門的負責(zé)人及反洗錢專員應(yīng)該勤勉盡職，謹慎合理地識別客戶身份，做出合理的判斷，及時按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告。

如果存在法律法規(guī)或本辦法要求必須報告而隱瞞不報、或者應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)但未發(fā)現(xiàn)的客戶大額和可疑交易行為，致使洗錢或者其他犯罪后果發(fā)生的，視情節(jié)輕重、影響程度，根據(jù)中國人民銀行規(guī)定及公司合規(guī)辦法問責(zé)。

第二十九條未按照規(guī)定及時報送大額交易報告或者可疑交易報告的，公司將視情節(jié)輕重對負責(zé)人員進行談話提醒、通報批評、警告等行政處罰問責(zé)。

第七章附則

第三十條本辦法于2010年11月修訂，由董事會簽發(fā)，自2010年01月28日起實施。

第三十一條本辦法由合規(guī)部負責(zé)解釋與修訂。

2011/04/28

保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易篇四

浙商基金管理有限公司大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一章

總則

第一條為履行反洗錢義務(wù)，規(guī)范公司反洗錢大額交易和可疑交易報告報送工作。根據(jù)《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資可疑交易管理辦法》、《基金管理公司反洗錢工作指引》等規(guī)定，制定本辦法。

第二條大額交易和可疑交易報送工作應(yīng)遵循以下原則：

（一）及時性原則。應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)向人民銀行反洗錢監(jiān)測中心及當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報送數(shù)據(jù)。

（二）審慎性原則。應(yīng)在分析、審核和判斷所篩查出的交易，確實存在洗錢風(fēng)險的，才予以報告。

（三）保密原則。對依法履行反洗錢職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供。

第三條本制度適用于與大額交易和可疑交易報告工作相關(guān)的各職能部門。

第二章各部門職責(zé)

第四條運營保障部負責(zé)為大額交易和可疑交易報送工作提供技術(shù)支持。建立反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)，不斷完善監(jiān)控系統(tǒng)。

第五條監(jiān)察稽核部負責(zé)公司大額和可疑交易報送工作，履行以下職責(zé)：

（一）會同相關(guān)部門研究制訂公司大額交易和可疑交易報告相關(guān)制度。

（二）指定專人通過反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)進行監(jiān)控。

（三）指定專人定期向中國人民銀行反洗錢監(jiān)測中心報告大額交易和可疑交易。

第三章大額交易和可疑交易標準

第六條單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上應(yīng)作為大額交易報告。出現(xiàn)下列交易或者行為，應(yīng)作為大額交易報告：單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款及其他形式的現(xiàn)金收支。

第七條出現(xiàn)下列交易或者行為，應(yīng)作為可疑交易進行報告：

（一）客戶資金賬戶原因不明地頻繁出現(xiàn)接近于大額現(xiàn)金交易標準的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測。

（二）沒有交易或者交易量較小的客戶，要求將大量資金劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒有明顯的交易目的或者用途。

（三）客戶的基金賬戶長期閑置不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。

（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內(nèi)發(fā)生大量證券交易。

（五）與洗錢高風(fēng)險國家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。

（六）開戶后短期內(nèi)大量買賣基金，然后迅速銷戶。

（七）客戶要求基金份額非交易過戶且不能提供合法證明文件。

（八）客戶頻繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無合理理由。

（九）客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變造嫌疑。第八條各職能部門懷疑客戶、資金、交易或者試圖進行的交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關(guān)聯(lián)的，無論所涉及資金金額或者財產(chǎn)價值大小，都應(yīng)當(dāng)向監(jiān)察稽核部提交涉嫌恐怖融資的可疑交易報告。提交可疑交易報告的具體情形包括但不限于以下種類：

（一）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產(chǎn)的。

（二）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財產(chǎn)的。

（三）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產(chǎn)的。

（四）懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動人員的。

（五）懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員的。

（六）懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員使用的。

第九條各職能部門根據(jù)反洗錢系統(tǒng)監(jiān)測數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與下列名單相關(guān)的，作為可疑交易進行報告監(jiān)察稽核部，監(jiān)察稽核部按相關(guān)主管部門的要求依法采取措施。

（一）國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單。

（二）司法機關(guān)發(fā)布的恐怖組織、恐怖分子名單。

（三）聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單。

（四）中國人民銀行要求關(guān)注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單。第十條各職能部門在履行客戶身份識別義務(wù)時，如發(fā)現(xiàn)以下可疑行為，應(yīng)作為可疑交易報告監(jiān)察稽核部，由監(jiān)察稽核部向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報告：

（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。

（二）客戶無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息的。

（三）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的。

（四）履行客戶身份識別義務(wù)時發(fā)現(xiàn)的其他可疑行為。

第十一條除本辦法第九條至第十二條規(guī)定的情形外，各職能部門工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法進行可疑交易報告。

第十二條對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

第十三條監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)在可疑交易發(fā)生后的10個工作日內(nèi)，以電子方式向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。

第十四條向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交的所有可疑交易報告涉及的交易，經(jīng)進行分析、識別后，有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時報告公司所在地中國人民銀行分支機構(gòu)，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調(diào)查工作。

第十五條收到中國人民銀行反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)出的補正通知，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)在接到補正通知的5個工作日內(nèi)補正。

第四章大額交易和可疑交易報送流程

第十六條運營保障部負責(zé)采集數(shù)據(jù)，對可疑交易實施初審后，填寫可疑交易報告，報送監(jiān)察稽核部。可疑交易報告應(yīng)包含但不限于以下內(nèi)容：①客戶職業(yè)、年齡、收入等基本信息；②客戶風(fēng)險等級；③客戶的資金交易情況（包括歷史交易情況）；④可疑特征；⑤客戶間是否存在關(guān)聯(lián)；⑥其他信息。

第十七條監(jiān)察稽核部反洗錢人員進行審核。

監(jiān)察稽核部反洗錢人員每日定時查詢可疑交易記錄并確認可疑程度。第十八條監(jiān)察稽核部負責(zé)人對反洗錢人員提交的可疑記錄確認報告進行審核。

第十九條對監(jiān)察稽核部認定為“嚴重可疑”的可疑交易報告，監(jiān)察稽核部就該筆可疑交易向公司督察長提交報告。公司督察長審議后認為該筆可疑交易涉及的交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關(guān)的，指示公司反洗錢人員向反洗錢監(jiān)測中心報告后，并同時向公司所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報告。

第二十條上報數(shù)據(jù)

（一）監(jiān)察稽核部反洗錢人員負責(zé)定期向中國人民銀行反洗錢監(jiān)控中心報送大額交易和可疑交易數(shù)據(jù)。

（二）監(jiān)察稽核部反洗錢監(jiān)控人員通過公司反洗錢上報系統(tǒng)查詢需要上報的數(shù)據(jù)，導(dǎo)出數(shù)據(jù)分析確認后登陸反洗錢監(jiān)測中心網(wǎng)站進行報送,數(shù)據(jù)每周報送一次。

第五章附則

第二十一條本辦法下列用語的含義如下： “短期”系指10個工作日以內(nèi)，含10個工作日。“長期”系指1年以上。

“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。“頻繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。

“以上”，包括本數(shù)。第二十二條本制度由公司監(jiān)察稽核部負責(zé)解釋。第二十三條本制度自發(fā)布之日起實施。

保險公司應(yīng)當(dāng)報告的大額交易篇五

最新《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

【2023年7月1日起施行】

中國人民銀行令〔2023〕第3號

行長周小川 2023年12月28日

金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一章總則

第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：

(一)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。

(二)證券公司、期貨公司、基金管理公司。

(三)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。(四)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。

(五)中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。

第四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個機構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報告。

第二章大額交易報告

第五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)報告下列大額交易：

(一)當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上(含5萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

(二)非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上(含200萬元)、外幣等值20萬美元以上(含20萬美元)的款項劃轉(zhuǎn)。

(三)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上(含50萬元)、外幣等值10萬美元以上(含10萬美元)的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。

(四)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上(含20萬元)、外幣等值1萬美元以上(含1萬美元)的跨境款項劃轉(zhuǎn)。

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。

中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報告標準。

第六條對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告。

第七條對符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機構(gòu)可以不報告：

(一)定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。

(二)自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。

(三)交易一方為各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。

(四)金融機構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。(五)金融機構(gòu)在黃金交易所進行的黃金交易。(六)金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。

(七)國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項下的交易。

(八)國際金融組織和外國政府貸款項下的債務(wù)掉期交易。

(九)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯賬沖正、利息支付。

(十)中國人民銀行確定的其他情形。

第八條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報告。

第九條下列金融機構(gòu)與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報告：

(一)證券公司、期貨公司、基金管理公司。

(二)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代理公司、保險經(jīng)紀公司。

(三)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司。

第十條客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行報告;客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機構(gòu)報告;客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)報告。

第三章可疑交易報告

(一)中國人民銀行及其分支機構(gòu)發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險提示、洗錢類型分析報告和風(fēng)險評估報告。

(二)公安機關(guān)、司法機關(guān)發(fā)布的犯罪形勢分析、風(fēng)險提示、犯罪類型報告和工作報告。

(三)本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地域分布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估結(jié)論。

(四)中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。

(五)中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。

第十三條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對交易監(jiān)測標準進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標準。如發(fā)生突發(fā)情況或者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的情況的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時評估和完善交易監(jiān)測標準。第十四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對通過交易監(jiān)測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程;不作為可疑交易報告的，應(yīng)當(dāng)記錄分析排除的合理理由;確認為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。

第十六條既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

(一)明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。(二)嚴重危害國家安全或者影響社會穩(wěn)定的。(三)其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。

(一)中國政府發(fā)布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

(二)聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

(三)中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。

恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易報告。

法律、行政法規(guī)、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四章內(nèi)部管理措施

金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將大額交易和可疑交易報告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)報備。

第五章法律責(zé)任

第六章附則

本辦法所稱非銀行支付機構(gòu)，是指根據(jù)《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機構(gòu)。

本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。第二十六條本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個體工商戶。

第二十七條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求(要素內(nèi)容見附件)，制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。

第二十八條中國反洗錢監(jiān)測分析中心發(fā)現(xiàn)金融機構(gòu)報送的大額交易報告或者可疑交易報告內(nèi)容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構(gòu)發(fā)出補正通知，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在接到補正通知之日起5個工作日內(nèi)補正。

第二十九條本辦法由中國人民銀行負責(zé)解釋。第三十條本辦法自2023年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發(fā)布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕第2號)和2007年6月11日發(fā)布的《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》(中國人民銀行令〔2007〕第1號)同時廢止。中國人民銀行此前發(fā)布的大額交易和可疑交易報告的其他規(guī)定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。

各支行、營業(yè)部：

接省聯(lián)社財務(wù)部會議通知事項如下，請各支行、營業(yè)部認真遵照執(zhí)行：

一、柜員每天下午軋賬碰庫時嚴格按實際庫存票面劵別相應(yīng)填寫，再不允許不按實際庫存票面編寫券別；

二、對公存款賬戶今后再不允許開立存折戶，已經(jīng)開過的存折戶要將存折憑證更換為支票;

三、每天必須及時在人行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)進行手工或批量報送數(shù)據(jù)；

四、農(nóng)信銀系統(tǒng)的對公通存業(yè)務(wù)已開通，對方賬戶驗證后可以直接通存成功。（注：此項業(yè)務(wù)辦理后不能補正，不能沖銷，只能通存不能通兌）；

五、對公存款賬戶的所有印鑒卡進行一次審核，看印章是否清晰，若不清晰請及時補正，為了下一步的影像系統(tǒng)業(yè)務(wù)上線做好準備工作。

會計財務(wù)部 2023年7月26日

關(guān)于對收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的本金及利息進行有關(guān)賬務(wù)處理的通知

各支行：

根據(jù)《甘肅省農(nóng)村信用社2023會計決算工作意見》（甘信聯(lián)發(fā)﹝2023﹞387號）有關(guān)規(guī)定：“對已核銷又收回的“賬銷案存”貸款本金要按規(guī)定轉(zhuǎn)回增加貸款損失準備，利息計入當(dāng)期收入科目。”

截止12月24日，各支行224116科目存放收回的已核銷市場化處置貸款本金365509元，224117科目存放收回的已核銷市場化處置貸款利息27261.56元。

根據(jù)省聯(lián)社決算意見要求，請各支行速將收回的已核銷貸款本金、已核銷市場化處置貸款本金劃轉(zhuǎn)至本部“農(nóng)戶貸款專項準備”賬戶，賬號：2300101***0001；將收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的利息計入各自支行601199其他利息收入科目。

李鐸元(923524586)2023-07-20 17:40:00 提示：某支行在收回表外已核銷貸款本息時，本應(yīng)在已核銷貸款本息收回界面下收回已核銷本金及利息，但卻先在“貸款特殊業(yè)務(wù)收息”界面下收了利息，然后又收了已核銷貸款本金，導(dǎo)致客戶表外應(yīng)收利息未能結(jié)清，造成客戶征信及后續(xù)信貸業(yè)務(wù)方面的諸多問題。貸款特殊業(yè)務(wù)收息專門指收取超過掛息字段金額以外的利息，即表外無掛息而收取利息，或收取大于掛息數(shù)據(jù)的利息。若誤在此界面下收取客戶利息，客戶表外利息無法自動結(jié)清。向省聯(lián)社財務(wù)部、科技部報送了數(shù)據(jù)維護申請書也無法處理。故而向各委派會計提示，在收取表外貸款利息時準確操作，判明貸款性質(zhì)及掛息情況，避免出現(xiàn)類似問

李鐸元(923524586)2023-12-27 9:20:40 關(guān)于對收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的本金及利息進行有關(guān)賬務(wù)處理的通知

各支行：

根據(jù)省聯(lián)社歷年會計決算工作意見有關(guān)規(guī)定：“對已核銷又收回的“賬銷案存”貸款本金要按規(guī)定轉(zhuǎn)回增加貸款損失準備，利息計入當(dāng)期收入科目。”

截止12月26日，各支行224116科目存放收回的已核銷市場化處置貸款本金294550元，224117科目存放收回的已核銷市場化處置貸款利息82979元。

各支行委派會計請速將各自收回的已核銷貸款本金、已核銷市場化處置貸款本金劃轉(zhuǎn)至本部“農(nóng)戶貸款專項準備”賬戶，賬號：2300101***0001；將收回的已核銷貸款、已核銷市場化處置貸款的利息計入各自支行601199其他利息收入科目。相關(guān)帳務(wù)處理工作要求與今日下午下班前結(jié)束。上劃后至決算日前繼續(xù)收回已核銷或已核銷市場化處置貸款本金的，也請逐日劃轉(zhuǎn)至此貸款損失準備賬戶。

會計財務(wù)部

二〇一七年十二月二十七日

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